Thặng dư/thâm hụt tiền mặt không bao gồm thu nhập lãi từ tài sản quỹ ủy thác và chi phí lãi vay liên quan đến khoản vay giả định.
Thu nhập từ tài sản của quỹ ủy thác đã được loại trừ khỏi thặng dư tiền mặt, nhưng chúng đã được thêm vào phần chú thích cuối trang.