Trong một hội nghị chuyên đề năm 1996 xem xét các IRA phổ quát có sẵn vào đầu những năm 1980,28 nhà nghiên cứu đã đưa ra ba ý kiến ​​khác nhau rất nhiều (1) có, hầu hết các đóng góp đều thể hiện tiết kiệm mới, (2) không, hầu hết các đóng góp của IRA không phải là tiết kiệm mới, và (3) có thể, khoảng 26 xu trên mỗi đô la đóng góp có thể đại diện cho khoản tiết kiệm mới.
Các nhà nghiên cứu trong nhóm đầu tiên đã đúng trong kết luận của họ.